Rentelasten externe financiering en renteresultaat
Het volgende overzicht geeft inzicht in de rentelasten op externe financiering, het renteresultaat en de wijze van rentetoerekening.
Overzicht rentelasten externe financiering (x 1.000 euro) | Bedrag | Bedrag |
|---|---|---|
Externe rentelasten over de korte en lange financiering | 33.090 | |
Externe rentebaten | 10.847 | |
Totaal door te rekenen externe rente | 22.243 | |
Rente door te berekenen aan grondexploitaties | 698 | |
Rente van projectfinanciering | 251 | |
Minus toe te rekenen rente aan projecten (inclusief grondexploitaties) | -949 | |
Saldo door te rekenen externe rente (A) | 21.294 | |
Rente over eigen vermogen (B) | 848 | |
Rente over voorzieningen (gewaardeerd op contante waarde) (C) | 0 | |
Aan taakvelden (programma's inclusief overhead) toe te rekenen rente (A+B+C) | 22.142 | |
Werkelijk aan taakvelden toegerekende rente (renteomslag) | 22.982 | |
Renteresultaat op het taakveld Treasury (= nadeel) | 840 |
Leningen voor derden worden specifiek uit de markt aangetrokken en soms met een opslag verstrekt. De externe baten bestaan voornamelijk uit de ontvangen rente van de woningbouwcorporaties en Meerstad. De rente aan de grondexploitaties is doorberekend op basis van de stand per 1 januari 2021 tegen de nagecalculeerde rente van 1,70%. Dit is 0,11% lager dan het begrote percentage. Dit komt met name door de negatieve rente voor kasgeldleningen. De BBV schrijft deze werkwijze voor. De projectfinanciering heeft betrekking op aan de sporthal Europapark toegerekende rente.