Financiën

Plankosten Stadshavens (N 1,575 miljoen euro)
Voor de ontwikkeling van Stadshavens 1 hebben we plankosten gemaakt. Deze kosten worden gedekt uit de reserve Eemskanaalzone. Binnen dit deelprogramma leidt dat tot hogere lasten van 1,575 miljoen euro.

Plankosten Stedelijk Investeringsfonds (N 215 duizend euro)
Voor de ontwikkeling van het muziekcentrum de Nieuwe Poort en de herontwikkelingsopgave van sportcentrum en recreatiegebied Kardinge worden plankosten gemaakt. In de begroting 2021 zijn hiervoor middelen beschikbaar gesteld vanuit het SIF-plankostenbudget.
Hierdoor konden de gemaakte plankosten in 2021 voor het project Oosterhamrikzone niet geheel uit het SIF-plankostenbudget worden gedekt. Dit leidt in dit deelprogramma tot hogere lasten van 215 duizend euro.

Project Skaeve Huse (geen afwijking)
Voor het project Skaeve Huse is een subsidie ontvangen die niet was begroot. Dit leidt binnen dit deelprogramma tot zowel hogere baten als hogere lasten van 220 duizend euro.

Overige (V 185 duizend euro)
Overige verschillen tellen op tot een voordeel van 185 duizend euro.

Intensiveringsmiddelen Wonen (N 147 duizend euro)
In 2021 heeft het oplossen van de huisvestingsproblematiek van internationale studenten meer gekost dan verwacht (279 duizend euro). Een deel van de kosten is gedeeld met de RUG en de Hanzehogeschool. Dit heeft geleid tot hogere baten van 132 duizend euro.

Overige (V 7 duizend euro)
Overige verschillen tellen op tot een voordeel van 7 duizend euro.

Intensiveringsmiddelen Wonen (V 258 duizend euro)
In 2021 zijn er geen nieuwe initiatieven geweest om ouderenhuisvesting en (mantel) zorg te stimuleren.

Stimuleringsfonds Volkshuisvesting (V 147 duizend euro)
In 2021 is de risicovoorziening voor de leningen die verstrekt zijn via het Stimuleringsfonds Volkshuisvesting verlaagd. De voornaamste reden daarvoor is de afname van het bedrag aan uitstaande leningen door een aantal versnelde aflossingen. Binnen dit deelprogramma leidt dit tot een voordelig resultaat van 147 duizend euro.

Overige (V 52 duizend euro)
Overige verschillen tellen op tot een voordeel van 52 duizend euro.

Energie
Groningen Geeft Energie (N 211 duizend euro)
Voor het programma Groningen Geef Energie zien we een licht nadelig effect. De totstandkoming van het beleidskader Zonneparken heeft meer inzet gevergd dan vooraf verwacht, met meer kosten als gevolg.
Daarnaast hebben we meer middelen ontvangen en besteed voor het Energieloket, het project Groningen Werkt Slim en het Warmtetransitieplan. Deze middelen waren niet begroot.

Regionale Energie Strategie (RES) (V 332 duizend euro)
Een belangrijke mijlpaal in het Klimaatakkoord op weg naar 2030 is het opstellen en beleidsmatig verankeren van de RES. Voor de ondersteuning van dit proces van de RES in de regio zijn destijds door het Rijk middelen beschikbaar gesteld tot 1 juli 2021. In 2021 is besloten de bestedingstermijn te verlengen. Hiermee kunnen de middelen ook in 2022 ingezet worden. Via de septembercirculaire 2021 hebben we aanvullend 140 duizend euro ontvangen. In 2021 hebben deze middelen gedeeltelijk tot inzet geleid.

Regeling Reductie Energieverbruik Woningen (hogere lasten en baten van 510 duizend euro)
De Regeling Reductie Energieverbruik (RRE) is in 2021 afgerond. In 2021 zijn vele huishoudens voorzien van energiebesparende pakketten en zijn voorlichtingen gehouden. De verkregen subsidie van het Rijk is hierbij volledig benut.
De Regeling Reductie Energieverbruik Woningen (RREW) is een vervolg op de eerder ingestelde RRE. Deze regeling heeft tot doel het stimuleren van het treffen van energiebesparende maatregelen in woningen en het geven van advies over energiebesparing aan huurders of eigenaar-bewoners.
In 2021 hebben niet alle ontvangen subsidiemiddelen tot inzet geleid. Deze middelen waren niet begroot. Uiteindelijk leidt dit in de jaarrekening tot zowel hogere lasten als hogere baten van 510 duizend euro.

Versterking en vernieuwing/Nationaal Programma Groningen (NPG)
Versterking en vernieuwing (hogere lasten en baten van 542 duizend euro)
De toegekende rijksmiddelen vanuit het bestuursakkoord Nationaal Programma Groningen zijn niet meer in de begroting verwerkt doordat pas laat duidelijkheid ontstond over de formele toekenning. Hierop zijn eveneens bestedingen geweest. Voor de verantwoording in de jaarrekening leidt dit tot zowel hogere lasten als hogere baten van 542 duizend euro.

I npassing van duurzame warmte uit zonthermie Dorkwerd (hogere lasten en baten van 2 miljoen euro)
Warmtestad wil ruim 10.000 woningen in het noordwesten van de stad van duurzame warmte voorzien. Hiervoor zijn meerdere duurzame warmtebronnen nodig. Warmtestad wil naast restwarmte uit twee datacenters combineren met warmte uit het in ontwikkeling zijnde zonthermie project op het voormalig slibdepot op het Zernike terrein.
In 2020 is voor dit project 2 miljoen euro toegekend vanuit het Nationaal Programma Groningen. In 2021 hebben deze beschikbare middelen tot besteding geleid. Voor de verantwoording in de jaarrekening leidt dit tot zowel hogere lasten als hogere baten van 2 miljoen euro.

Programmakosten NPG/Versterking en vernieuwing (hogere lasten en baten van 259 duizend euro)
In 2020 zijn vanuit het Nationaal Programma Groningen voor programmakosten middelen bestemd. Inzet van deze middelen heeft in 2021 geleid tot zowel hogere lasten als hogere baten van 259 duizend euro.

Sociale ondersteuning aardbevingsproblematiek (V 375 duizend euro)
Samen met Rijk, regio en GGD is besloten om een integrale aanpak voor sociale en emotionele ondersteuning in het aardbevingsgebied te organiseren. Hiervoor hebben wij via de decembercirculaire 2019 ontvangen. Deze middelen zijn nog niet volledig besteed. In 2022 zullen deze middelen onder meer ingezet worden voor aardbevingscoaches.

Lumpsum Aardbevingen (V 331 duizend euro)
In 2021 hebben we van het Rijk voor het programma Versterking en vernieuwing middelen ontvangen voor onder meer begeleiding, sturing, proces- en planvorming bij het programma. Deze middelen zijn in 2021 geheel besteed. Een deel van de eerder ontvangen middelen is nog beschikbaar.

Wijkvernieuwing/Regio Deal
Wijkvernieuwing (V 931 duizend euro)
Voor het programma Wijkvernieuwing hebben we voor 2021 plannen gemaakt waarmee recht wordt gedaan aan het voorwerk in 2019 en 2020. Om deze plannen te kunnen uitvoeren is eerder in het jaar een aanvullende bijdrage van 1,0 miljoen euro via een onttrekking aan de SIF-reserve naar voren gehaald. Ook is gedurende het jaar gebleken dat binnen het programma Wonen budget aanwezig was dat voor het programma Wijkvernieuwing, met hetzelfde doel, kon worden ingezet. Zodoende is het budget in 2021 in totaal met 1,5 miljoen euro verhoogd.
Gedurende het jaar zijn inderdaad grotere stappen gemaakt dan voorgaande jaren en is een deel van het naar voren gehaalde budget terecht gebleken. Door vertragingen in het tweede deel van het jaar, mede door de coronapandemie en personele wisselingen is uiteindelijk de helft van de extra plannen gerealiseerd. Daardoor is alleen het budget van Wonen noodzakelijk gebleken en kan worden afgezien van de eerdere onttrekking aan de SIF-reserve.
Voor de verantwoording in de jaarrekening betekent dit dat uiteindelijk lagere lasten van 931 duizend euro optreden. Dit voordeel is al verrekend met de hiervoor bestemde reserve omdat is afgezien van de onttrekking aan de reserve in de realisatie bij de jaarrekening. Dit is conform de met de raad afgesproken werkwijze in de kadernota Weerstandsvermogen 2020, waar de nota Reserves en voorzieningen onderdeel van uitmaakt. Normaliter is de begrote reserve-onttrekking gelijk aan de gerealiseerde onttrekking. In dit geval is dat niet zo. Binnen dit deelprogramma ontstaat daardoor een voordeel, dat wegvalt tegen het nadeel bij de reservemutaties in dit programma.

Regio Deal (lagere lasten en baten van 2,234 miljoen euro)
Met de Regio Deal Groningen-Noord willen het Rijk en de gemeente Groningen de brede welvaart en algemene leefbaarheid in Groningen-Noord over 10 jaar dichter bij het stedelijk gemiddelde brengen. De Regio Deal bevat een impuls van 30 miljoen euro verdeeld over 2021 en 2022, met een uitlooptijd tot 2024. Het Rijk en de gemeente dragen beide 15 miljoen bij. De effecten van deze investering zijn gericht op de langjarige ontwikkeling en versteviging van Groningen-Noord.
In 2021 hebben we niet geheel gerealiseerd wat was gepland. Daarom wordt het resterende deel van de begrote middelen in 2022 en verder besteed. Voor de verantwoording in de jaarrekening betekent dit dat ten opzichte van de begroting zowel lagere lasten als lagere baten van 2,234 miljoen euro optreden.

Warmtestad Groningen (lagere lasten en baten van 2,049 miljoen euro)
Voor Warmtestad Groningen voeren wij de aanleg uit van delen van het warmtenet in. De geplande werkzaamheden zijn niet geheel afgerond in 2021. Ten opzichte van de begrote lasten en baten leidt dit in de jaarrekening tot zowel lagere lasten als lagere baten van 2,049 miljoen euro.

Herinrichting Kermis Exploitanten Terrein (V 976 duizend euro)
Voor de kosten van bodemsanering en het tijdelijk verplaatsen van woonwagens op het Kermisexploitantenterrein aan de Helperwestsingel zijn in 2021 incidenteel middelen beschikbaar gesteld (1,775 miljoen euro). Eind 2021 zijn de werkzaamheden nog niet geheel voltooid.

Overige (V 9 duizend euro)
Overige verschillen tellen op tot een voordeel van 9 duizend euro.

Bouwleges (V 1,791 miljoen euro)

In 2021 is een meeropbrengst op de bouwleges gerealiseerd van ruim 2,9 miljoen euro vooral door een forse stijging van het aantal verleende vergunningaanvragen.
De kosten die samenhangen met de bouwleges zijn ook toegenomen. Deze zijn 1,16 miljoen euro hoger dan begroot. Echter deze kostentoename is minder sterk doordat ruim de helft van de leges grote bouwprojecten betreft (legesbedrag > 200 duizend euro). Hiervan zijn de legeskosten in verhouding lager dan die van kleinere bouwprojecten (legesbedrag < 200 duizend euro).

Implementatie Omgevingswet (V 604 duizend euro)
Eind 2021 valt van de beschikbare middelen voor de implementatie van de Omgevingswet 604 duizend euro vrij. Mede door het uitstel van de invoering van de Omgevingswet is een aantal opgaven die opgenomen waren in de begroting, hoofdzakelijk op ICT-gebied, nog niet uitgevoerd.

Planschade en mediation (N 483 duizend euro)
De gemeente heeft in 2021 planschade uitgekeerd voor aanpassingen aan een perceel aan de Oosterweg. Ook zijn na onderling overleg aanpassingen aangebracht aan een wooncomplex (Pythagoras). Dit heeft in totaal geleid tot hogere lasten van in totaal 483 duizend euro.

Grondzaken (N 1,084 miljoen euro)
In 2021 hebben we een voordelig resultaat op Grondzaken gerealiseerd van bijna 1,9 miljoen euro. Hiervan verantwoorden we in dit deelprogramma een nadelig resultaat van bijna 1,1 miljoen euro.
Dit nadelig resultaat bestaat onder meer uit de mutatie verliesvoorziening van de grondexploitatie Oosterhamrikzone, circa 2 miljoen euro nadelig. Daarnaast is er vrijval op het kapitaallastenbudget voor de bovenwijkse voorzieningen Meerstad, 0,9 miljoen euro voordelig.

Voor een nadere onderbouwing van deze resultaten verwijzen wij naar paragraaf 7: Grondbeleid.

Overige (V 226 duizend euro)
Overige verschillen tellen op tot een voordeel van 226 duizend euro.